Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет за покупку квартиры если не работаешь». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
Что делать, если я заплатил НДФЛ меньше, чем положенная мне сумма вычета?
Бывает так, что сумма вычета оказывается больше суммы уплаченных вами налогов.
Но государство не сможет вернуть вам больше денег, чем сумма уплаченного вами НДФЛ. В этом случае остаток вычета можно перенести на будущие годы.
Например, вы купили квартиру за 2,5 млн руб., и вам положен вычет в максимальном размере 260 тыс. руб. Но за предыдущие три года с вас удержали НДФЛ в размере только 200 тыс. руб.; вернуть больше этой суммы не получится. В этом случае остаток в размере 60 тыс. руб. можно будет вернуть в следующем году, снова подав декларацию в ФНС.
Правило о переносе части неиспользованного вычета действует только при покупке или строительстве жилья. Перенести неиспользованный остаток других вычетов на следующий год не получится.
Список документов для налогового вычета
Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.
Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:
- декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
- справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
- договор купли-продажи жилья;
- свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
- акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
- документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
- паспорт;
- свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).
При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:
- договор с кредитной организацией;
- график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.
За что можно получить налоговый вычет?
Сейчас у граждан есть возможность получить следующие виды вычетов:
-
Стандартные вычеты – вычеты для отдельных категорий граждан: инвалидов, ветеранов и других. Также стандартные вычеты предоставляются родителям несовершеннолетних детей или учащихся очно до 24 лет.
-
Социальные вычеты – предоставляются гражданам, которые оплатили полезные услуги, лечение, обучение, спортивные занятия, страхование и другое.
-
Имущественные вычеты – при покупке или продаже жилья и недвижимости, в том числе земельных участков. Иногда можно получить и вычет за ремонт квартиры или отделку дома.
-
Инвестиционные – специальные вычеты для граждан-инвесторов, которые пополняли специальный индивидуальный инвестиционный счёт, или получали доходы от продажи ценных бумаг на обычном брокерском счёте.
-
Профессиональные – предоставляются предпринимателям и некоторым профессионалам, ведущим частную практику, и позволяют не платить налоги с части доходов от бизнеса.
Профессиональные налоговые вычеты
Ещё одна группа вычетов, предназначенных для представителей некоторых профессий и тех, кто занимается предпринимательской деятельностью и платит налог по ставке 13% или 15%. В их числе:
-
индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения;
-
нотариусы, занимающиеся частной практикой;
-
адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты;
-
другие граждане, занимающиеся частной практикой;
-
граждане, выполняющие работы или оказывающие услуги по гражданско-правовым договорам;
-
авторы, получающие вознаграждение за создание, исполнение или другое использование произведений науки, литературы, искусства и другой интеллектуальной деятельности;
-
создатели запатентованных изобретений, полезных моделей, промышленных образцов.
Какую сумму можно получить
Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.
Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета — 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке — 3 млн рублей.
В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости недвижимости, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей.
Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов за покупку квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке.
То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.
Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.
Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.
Сумма вычета по ипотеке
Максимальная сумма, из которой рассчитывается налоговый вычет за купленную квартиру по ипотеке, в 2023 году составляет 2 млн руб. Расчет производится следующим образом: высчитывается 13% от внесенных по ипотечному кредиту средств. Так, в рамках имущественного вычета при покупке жилья можно вернуть до 260 тысяч руб. от стоимости приобретаемого объекта. То есть, даже если заемщик купил недвижимость за 6 млн руб., получить удастся не более указанного лимита.
Важно отметить, что за каждый год налогоплательщик вправе забрать средства не более выплаченного НДФЛ за этот период. Это значит, что получить 260 тысяч рублей удастся в течение нескольких лет, ежегодно подавая заявление и заполненную декларацию в ФНС на налоговый вычет. При необходимости на рассчитанную сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу. При этом декларация 3-НДФЛ подается за последние 3 года. Отдельно стоит отметить, что, в отличие от возврата налога по процентам по ипотеке, остаток основного имущественного вычета можно переносить на другие объекты.
Воспользоваться правом на возвращение налоговых начислений могут только титульные заемщики (поручители не претендуют). Также стоит отметить, что индивидуальные предприниматели, работающие на УСН, ПСН и ЕНВД, не платят НДФЛ, а значит не получают вычета. При этом ИП на ОСНО могут претендовать на все виды возвратов налогов.
Налоговый вычет при ипотеке с материнским капиталом
Материнский капитал по ипотеке не облагается налогом. Вернуть налоговый вычет с государственной поддержки, которая была использована, например, для первоначального взноса, нельзя. Денежный возврат рассчитывается от размера внесенных в счет долга собственных средств (при условии, что гражданин платил налог 13%). То есть заемщик вправе получить имущественный вычет на ту часть расходов, какую оплатил из личного бюджета.
Рассчитать налоговый возврат в данном случае просто: из стоимости недвижимости следует вычесть сумму, которая выделяется в рамках маткапитала при рождении ребенка/детей. С нее нельзя получить НДФЛ. С остальных средств, собственных или кредитных, будет вычтено 13% для возврата. При появлении в семье третьего малыша можно рассчитывать на финансовую помощь многодетным в размере 450 тысяч руб.
Перед тем, как требовать некую денежную компенсацию, рекомендуем ознакомиться с рядом законодательных актов. В первую очередь нужно обратить внимание на третий пункт статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, которая гласит о том, что покупка квартиры входит в список имущественных сделок, предусмотренных законодательством для получения налогового вычета. Также во второй части данной статьи можно найти информацию о некоторых особенностях, которые должны быть соблюдены, чтобы налоговая база уменьшилась на определенную сумму. После чего дополнительно можно обратиться за помощью к статье 218 действующего кодекса, подробно описывающей виды и размеры налоговых вычетов, а также категорию граждан, имеющих право на такие удержания. Статья 171 детально информирует о всевозможных характеристиках и нюансах скидок налогового вычета, а прочитать перечень установок относительно порядка их применения можно в статье 172 Налогового кодекса. При возникновении вопросов, касающихся размеров налоговой базы, прочтите 3 пункт статьи 210. Для уточнения любой иной информации на тему налоговых вычетов, существует 219, 221 и 222 статьи. НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов
ЗАКОННЫЕ ПУТИ КАК ПОЛУЧИТЬ ВОЗВРАТ НАЛОГА ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ, ЕСЛИ Я НЕ РАБОТАЮ
Как правило, уменьшить сумму налоговой базы могут только сотрудники определенных организаций или частные предприниматели, с заработной платы которых систематически взимаются государственные сборы. Однако в некоторых случаях вычеты могут быть предоставлены и безработным. Предлагаем рассмотреть несколько примеров, дающих возможность не работающим лицам на законных основаниях получить налоговые удержания:
-
При наличии у них определенных денежных сумм, полученных в результате продажи движимого или недвижимого имущества.
-
В случае существования доходов, которые поступают на счет безработного, являющегося владельцем некоего имущества, сдаваемого им в аренду.
-
При получении лицом дополнительных денежных выплат – это могут быть премии за творческую активность или присвоенные в особых случаях пенсии.
Как рассчитывается налоговый вычет?
Налоговый вычет рассчитывается по такому принципу: считается сумма подоходного налога, уплаченная за год, исходя из ее размера и стоимости покупки определяется размер вычета.
Приведем пример с самым популярным вычетом — имущественным. Допустим, гражданин вместе с супругой приобрели квартиру за 10 миллионов рублей, гражданин зарабатывает 200 тысяч рублей в месяц, а его жена — 100 тысяч рублей. Гражданин заплатил НДФЛ 312 тысяч рублей в год (200 тысяч умножаем на 12 месяцев, получаем 2,4 миллиона рублей — годовой доход, эту сумму умножаем на 13%). На следующий год после получения права собственности он может получить налоговый вычет в полном объеме, так как сумма уплаченного им НДФЛ превышает 260 тысяч рублей.
А вот подоходный налог его супруги меньше этой цифры — 100 тысяч умножаем на 12, получаем годовой доход в 1,2 миллиона рублей, НДФЛ с этой суммы составляет 156 тысяч. Супруга может претендовать на вычет в 156 тысяч рублей, оставшиеся 104 тысячи рублей из лимита налогового вычета она сможет получить через год после получения первой части и при сохранении белой заработной платы, поясняет руководитель группы по работе с клиентами ипотечного центра Ильмир Хуснутдинов.
При получении вычета через налоговую инспекцию необходимо дождаться окончания года, в течение которого необходимо платить налоги и ждать, когда пройдет камеральная проверка (месяц), после чего вся сумма вычета будет начислена на ваш банковский счет. Если же выбрать получение налогового вычета через работодателя, то деньги можно получить в этом же году. С точки зрения сроков получения денег очевидны преимущества получения вычета через работодателя: НДФЛ не удерживается им уже в текущем году начиная со следующего месяца после подтверждения из налогового органа о праве на вычет. Однако в случае если налогоплательщик имеет право на получение вычета по нескольким основаниям, выгоднее получать его через налоговый орган. Дело в том, что некоторые вычеты ограничены по срокам получения (например, на лечение), и в текущем году работник через работодателя просто может не успеть его получить. При обращении в инспекцию налогоплательщик получит одновременно вычет по всем основаниям.
Пожилым предоставляется льгота по факту покупки жилья. Она заключается в виде переноса вычета на прошлый период максимальным сроком в 3 года.
Применить вычет неработающий может только тогда, когда он официально трудоустроится, и с его зарплаты начнет отчисляться налог. Пенсионеры вправе воспользоваться имущественным вычетом посредством его переноса на прошлый период до 3 лет. На социальные вычеты это не распространяется – срок их действия только 1 год, и воспользоваться ими можно при наличии на то законных оснований.
За что можно получить налоговый вычет при покупке недвижимости?
При покупке недвижимости есть положенная возможность получить налоговый вычет. Но что именно позволяет получить этот вычет? Какую сумму можно вернуть? И как его оформить, если вы не работаете?
Налоговый вычет – это сумма денег, которую вы можете вернуть с суммы налога, который вы заплатили на приобретение недвижимости. Чтобы получить право на этот вычет, необходимо выполнить ряд условий и соблюсти определенные сроки.
- Один из основных критериев, за который можно получить налоговый вычет, – это наличие действующего договора купли-продажи недвижимости.
- Другой важный аспект – это срок приобретения недвижимости. Вы должны приобрести объект недвижимости в течение определенного срока после продажи предыдущего имущества или получения денег от его продажи.
- Также необходимо учесть, что налоговый вычет предоставляется только в том случае, если вы заплатили налог на приобретение недвижимости. Если вы не уплатили налог, вы не имеете право на получение налогового вычета.
- Для получения налогового вычета, необходимо предоставить документы, подтверждающие факт покупки недвижимости и оплату налога.
Сумма налогового вычета зависит от нескольких факторов. Во-первых, это стоимость приобретенной недвижимости. Во-вторых, это размер уплаченного налога на приобретение. Разница между стоимостью недвижимости и суммой уплаченного налога и будет именно суммой налогового вычета, которую вы можете получить.
Если вы являетесь безработным, вопрос о том, как получить налоговый вычет при покупке недвижимости, может вызвать некоторые затруднения. В таком случае, вам потребуется дополнительно учесть следующие моменты:
- Налоговый вычет предоставляется только тем, кто имеет доход и платит налог в соответствии с Налоговым кодексом.
- Если вы не работаете, то, скорее всего, у вас нет права на получение налогового вычета. Однако, в некоторых случаях существуют исключения, и вы все равно можете получить этот вычет.
- Если вы получаете доходы, которые не облагаются НДФЛ, то вы не имеете права на получение налогового вычета.
- Срок получения налогового вычета составляет не более трех лет с момента оплаты налога на приобретение недвижимости.
Заполнение декларации на налоговый вычет необходимо провести в соответствии с требованиями законодательства. В случае, если вы не работаете, может потребоваться дополнительная консультация у специалиста, чтобы правильно заполнить декларацию и получить свой налоговый вычет.
Самый популярный вычет — стандартный
Обычно стандартный налоговый вычет называют детским, потому что большинство его получателей — родители или опекуны детей. В 2019 году «детский» вычет, по данным ФНС, получили свыше 16,6 млн россиян. Суммы вычета на детей небольшие, но их можно применять ежемесячно — на первого и второго ребенка можно получить по 1400 рублей ежемесячного вычета, а на третьего — 3000 рублей, вычет на ребенка-инвалида составляет 12 000 рублей.
Как только доход родителя с начала года превысит 350 тыс. рублей, применение вычета прекращается до следующего года. «Детский» вычет может получать каждый из родителей, а родитель-одиночка может рассчитывать на двойную сумму вычета.
Закон учитывает детей от предыдущих браков. Например, первый ребенок, родившийся у супругов во втором браке, будет считаться у них третьим, если у обоих в первом браке родилось по ребенку.
Существуют и другие стандартные налоговые вычеты. Их получают участники ликвидации Чернобыльской аварии, герои Советского Союза и Российской Федерации, инвалиды Великой Отечественной войны и некоторые другие категории граждан.
Вычеты для инвесторов
Государство поощряет инвесторов, которые делают долгосрочные вложения. Налоговый вычет можно получить при продаже или погашении ценных бумаг, которыми инвестор владел более трех лет, а также на взносы на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) или доходы по нему.
Для того чтобы рассчитать максимальный вычет на доходы от продажи ценных бумаг на брокерском счете, нужно 3 млн рублей умножить на количество лет владения. Вычет применяется с полученного положительного финансового результата, который определяется как разница между ценой продажи и покупки ценных бумаг и возможен только по ценным бумагам, указанных в перечне ст. 214.1 НК РФ.
Владелец ИИС может получить максимальный вычет при внесении денег на счет на сумму 400 тыс. рублей (это так называемый вычет типа А), то есть получить компенсацию НДФЛ в размере 52 тысяч рублей. Этот вычет возобновляемый, то есть если инвестор вносит деньги на ИИС каждый год, то он может обращаться за вычетом ежегодно. Налоговый вычет типа Б можно получить с прибыли, полученной при закрытии ИИС по истечении трех лет.